Este ha sido el que mayor problem\u00e1ticas ha presentado para todos los contribuyentes, porque es el tipo de comprobante m\u00e1s com\u00fan. <\/p>\n
Para la nueva versi\u00f3n hay campos que se volvieron obligatorios y se agregaron algunos nuevos, que deben ser incluidos en el CFDI. Si no se incluyen de forma correcta, al momento de validar la factura arrojar\u00e1 errores y no podr\u00e1 timbrarse.<\/p>\n
Los campos que deben incluirse de forma obligatoria en las facturas 4.0 son:<\/p>\n
- \n
- Se agrega el campo de exportaci\u00f3n.<\/li>\n
- El nodo de informaci\u00f3n global se incorpora, para los casos en los que se emite la factura global y para este nodo se incluyen los campos \u201cPeriodicidad\u201d, \u201cMeses\u201d y \u201cA\u00f1o\u201d.<\/li>\n
- Se incorpora el atributo \u201cobjeto de impuestos\u201d, por si hay operaciones de impuestos indirectos. <\/li>\n
- El nodo \u201cA cuenta de terceros\u201d tambi\u00e9n se agrega. <\/li>\n
- El atributo \u201cBase\u201d para el caso de pago de impuestos globales. <\/li>\n<\/ul>\n
Los campos que se validan y que est\u00e1n ocasionando los principales errores son:<\/p>\n
- \n
- El RFC del emisor y receptor, que debe coincidir con el resto de la informaci\u00f3n que tiene el SAT.<\/li>\n
- Nombre o raz\u00f3n social del emisor y receptor asociado al RFC y que se debe agregar sin el r\u00e9gimen capital o societario.<\/li>\n
- Domicilio fiscal, pero principalmente el c\u00f3digo postal, que debe ser igual al que se dio de alta en el SAT. <\/li>\n
- R\u00e9gimen fiscal del emisor y el receptor. <\/li>\n
- El uso del CFDI que debe corresponder con el r\u00e9gimen fiscal con el que se dio de alta el receptor.<\/li>\n<\/ul>\n
![\"Ejemplos-de-facturas-40-Todo-lo-que-debes-saber-1\"](\"https:\/\/sw.com.mx\/hs-fs\/hubfs\/Imported_Blog_Media\/Ejemplos-de-facturas-40-Todo-lo-que-debes-saber-01-884x1024.png?width=884&height=1024&name=Ejemplos-de-facturas-40-Todo-lo-que-debes-saber-01-884x1024.png\")
<\/figure>\n<\/p>\n
![\"Ejemplos-de-facturas-40-Todo-lo-que-debes-saber-2\"](\"https:\/\/sw.com.mx\/hs-fs\/hubfs\/Imported_Blog_Media\/Ejemplos-de-facturas-40-Todo-lo-que-debes-saber-02.png?width=980&height=830&name=Ejemplos-de-facturas-40-Todo-lo-que-debes-saber-02.png\")
<\/figure>\nOtras facturas que tambi\u00e9n tendr\u00e1n cambios y actualizaciones<\/strong><\/h2>\n
Pagos 2.0<\/strong><\/h3>\n
- \n
- El CFDI que ampara la retenci\u00f3n de pagos se actualiza a la versi\u00f3n 2.0.<\/li>\n
- Para esta nueva versi\u00f3n se debe identificar si es objeto de impuesto o no<\/strong>, esto sirve para verificar si el impuesto es acreditable o deducible.<\/li>\n
- En el comprobante se identifica como \u201cObjetoImp\u201d, es decir, Objeto de Impuesto.<\/li>\n
- Se incorpora el nodo \u201cObjetoImpDR\u201d (Objeto de impuesto DR), en el que se expresa si el documento relacionado es objeto o no de impuesto. <\/li>\n
- Se incluye un nuevo apartado con el resumen de los importes totales de los pagos realizados expresados en moneda nacional, as\u00ed como los impuestos que se trasladan.<\/li>\n
- Se incluye de manera obligatoria el nombre y domicilio fiscal del emisor y del receptor.<\/li>\n
- Aqu\u00ed puedes ver las actualizaciones del SAT al complemento de pago y los cat\u00e1logos.<\/li>\n<\/ul>\n
![\"Ejemplos-de-facturas-40-Todo-lo-que-debes-saber-3\"](\"https:\/\/sw.com.mx\/hs-fs\/hubfs\/Imported_Blog_Media\/Ejemplos-de-facturas-40-Todo-lo-que-debes-saber-03.png?width=980&height=939&name=Ejemplos-de-facturas-40-Todo-lo-que-debes-saber-03.png\")
<\/figure>\nCarta Porte 2.0 <\/strong><\/h3>\n
- \n
- La obligatoriedad de emitir la carta porte para el transporte de mercanc\u00eda inici\u00f3 en 2021; sin embargo, su nuevo complemento ha tenido varios aplazamientos, por lo que ser\u00e1 exigible a partir del 01 de agosto de 2023. <\/li>\n
- Adem\u00e1s de la gran cantidad de nuevos campos que se agregan en el complemento de carta porte, uno de los principales cambios para este comprobante es que se actualiza el cat\u00e1logo de c\u00f3digos postales, por lo que la clave \u201cDIF\u201d (Distrito Federal) ser\u00e1 reemplazada por la clave \u201cCMX\u201d (Ciudad de M\u00e9xico).<\/li>\n
- Las actualizaciones a los cat\u00e1logos son constantes, as\u00ed que la recomendaci\u00f3n es revisar los cambios que hace el Servicio de Administraci\u00f3n Tributaria en su p\u00e1gina.<\/li>\n<\/ul>\n
![\"Ejemplos-de-facturas-40-Todo-lo-que-debes-saber-4\"](\"https:\/\/sw.com.mx\/hs-fs\/hubfs\/Imported_Blog_Media\/Ejemplos-de-facturas-40-Todo-lo-que-debes-saber-04-672x1024.png?width=672&height=1024&name=Ejemplos-de-facturas-40-Todo-lo-que-debes-saber-04-672x1024.png\")
<\/figure>\nNomina 1.2 revisi\u00f3n C <\/strong><\/h3>\n
- \n
- La versi\u00f3n de comprobante de pago de n\u00f3mina 1.2 revisi\u00f3n C tambi\u00e9n ya se integra al CFDI 4.0, aunque todav\u00eda est\u00e1 en convivencia con la versi\u00f3n 3.3.<\/li>\n
- Se homologan los formatos de fecha en los atributos \u201cFechaPago\u201d, \u201cFechaInicialPago\u201d, \u201cFechaFinalPago\u201d y \u201cFechaInicioRelLaboral\u201d.<\/li>\n
- Se elimina la validaci\u00f3n de la versi\u00f3n y forma de pago. <\/li>\n
- Se agrega la validaci\u00f3n de ciertos campos, para hacerlo compatible con el nuevo CFDI 4.0: \u201cRegimenFiscalReceptor\u201d, \u201cObjetoImp\u201d, \u201cACuentaTerceros\u201d, \u201cInformacionAduanera\u201d, \u201cCuentaPredial\u201d, \u201cComplementoConcepto\u201d.<\/li>\n
- El RFC, nombre, r\u00e9gimen fiscal y c\u00f3digo fiscal del receptor se vuelven obligatorios, adem\u00e1s, deben coincidir con los registrados por el SAT.<\/li>\n
- Aqu\u00ed puedes revisar las actualizaciones en los cat\u00e1logos y los \u00faltimos documentos que publica el Servicio de Administraci\u00f3n Tributaria.<\/li>\n<\/ul>\n
![\"Ejemplos-de-facturas-40-Todo-lo-que-debes-saber-5\"](\"https:\/\/sw.com.mx\/hs-fs\/hubfs\/Imported_Blog_Media\/Ejemplos-de-facturas-40-Todo-lo-que-debes-saber-05-838x1024.png?width=838&height=1024&name=Ejemplos-de-facturas-40-Todo-lo-que-debes-saber-05-838x1024.png\")
<\/figure>\nComercio Exterior 1.1<\/strong><\/h3>\n
- \n
- El SAT se encuentra actualizando constantemente los cat\u00e1logos de estos complementos, por lo que hay que estar pendiente de cualquier cambio en este enlace.<\/li>\n
- El complemento ya estaba en vigor en su versi\u00f3n 1.1 antes de la entrada del CFDI 4.0, as\u00ed que solo se han realizado ajustes en las validaciones para la convivencia con esta versi\u00f3n.<\/li>\n
- La m\u00e1s reciente modificaci\u00f3n fue del 15 de julio de 2022, en el Cat\u00e1logo c_FraccionArancelaria, que puedes consultar aqu\u00ed.<\/li>\n<\/ul>\n
En SW sapien queremos ayudarte con el proceso hacia el CFDI 4.0, por lo que ponemos a tu disposici\u00f3n ejemplos de todos los comprobantes fiscales que puedes encontrar y su actualizaci\u00f3n a esta nueva versi\u00f3n. <\/p>\n
En nuestro apartado de Developers, tienes las versiones en XML y JSON para las facturas de ingresos, egresos, traslados, pagos 2.0 sin impuestos, parcialidades, en d\u00f3lares, n\u00f3mina, de n\u00f3mina con incapacidad, con horas extra, comercio exterior, entre muchos otros.<\/p>\n
Claves a tener en cuenta para la facturaci\u00f3n SAT 4.0<\/a><\/strong><\/h2>\n
El principal punto es que t\u00fa como empresa debes asegurarte de contar con la informaci\u00f3n correcta de las personas o clientes a los que les est\u00e1s facturando, ya que los Proveedores Autorizados de Certificaci\u00f3n (PAC) solo pueden validar la informaci\u00f3n que les est\u00e1s enviando al momento del timbrado. <\/p>\n
As\u00ed, lo m\u00e1s importante es que tanto el RFC, como la raz\u00f3n social y el c\u00f3digo postal dados de alta en el SAT coincidan con lo que est\u00e1s incluyendo en la factura. El PAC no puede realizar ninguna correcci\u00f3n al momento de timbrar el CFDI.<\/p>\n
![\"Facturaci\u00f3n](\"https:\/\/sw.com.mx\/hs-fs\/hubfs\/Facturaci%C3%B3n%20SAT%204.0.png?width=712&height=356&name=Facturaci%C3%B3n%20SAT%204.0.png\")
<\/figure>\nOtros puntos que debes tener siempre muy presentes y que pueden ayudarte a simplificar todo el proceso son:<\/p>\n
- \n
- Solicita a tus clientes su informaci\u00f3n actualizada, ya que muchas veces cuentan con la Constancia de Situaci\u00f3n Fiscal, pero no est\u00e1 actualizada a 2022 y la informaci\u00f3n puede diferir con la que tiene el SAT.<\/li>\n
- Una herramienta que puedes usar para verificar la informaci\u00f3n es el validador de RFC del SAT. Aqu\u00ed puedes encontrar los pasos a seguir para hacer una consulta masiva de RFC.<\/li>\n
- Implementa un plan de contingencia, en caso de que los datos de las facturas no sean correctos, no puedas facturar y no tengas que detener tu operaci\u00f3n. En este punto puede ayudarte el \u00e1rea administrativa.<\/li>\n
- El SAT actualiza continuamente los cat\u00e1logos, matriz de errores y gu\u00edas de llenado, por lo que debes estar muy al pendiente de cualquier cambio que haga, ya que esto afecta directamente a tus sistemas.<\/li>\n
- En SW sapien te brindamos avisos cuando se realiza alguna actualizaci\u00f3n, puedes suscribirte en esta p\u00e1gina y recibir las notificaciones cuando hay algo nuevo publicado por el SAT y aqu\u00ed mismo se publica la fecha de la entrada en vigor de los cambios que haga. <\/li>\n
- Una vez que hayas hecho la migraci\u00f3n de tu sistema hacia el CFDI 4.0, aseg\u00farate que est\u00e9s conectado a la actualizaci\u00f3n de este servicio del PAC, para que en el aspecto t\u00e9cnico no tengas ninguna dificultad. <\/li>\n<\/ul>\n
Recuerda que con nosotros puedes acceder a un ambiente de pruebas, para hacer todos los ajustes que necesites antes de empezar a timbrar y que toda tu facturaci\u00f3n ya est\u00e9 directamente en el SAT. <\/p>\n
Tambi\u00e9n te ofrecemos una herramienta para validar tus comprobantes tanto en la versi\u00f3n 3.3, como en la nueva 4.0; aqu\u00ed puedes agregar el XML y comprobar que la estructura de tu factura es la correcta. <\/p>\n
Finalmente, lo que m\u00e1s nos importa es que tu operaci\u00f3n est\u00e9 asegurada y que la facturaci\u00f3n no sea un problema para ti, por lo que hemos implementado diferentes estrategias para mantener nuestro servicio web SW Smarter con las \u00faltimas actualizaciones que hace el SAT, para que est\u00e9n disponibles lo antes posible. <\/p>\n